Юриспруденция
Назад

Картотека в банке: основные виды и особенности

Опубликовано: 23.03.2020
Время на чтение: 10 мин
0
1

Картотека в банке: виды и особенности

Картотека делится на несколько типов, обусловленных причинами, по которым кредитная организация не выполнила финансовые поручения. Здесь стоит выделить:

  1. Указания, которые не исполняются из-за дефицита средств у клиента (держателя расчетного счета). Если у владельца р/с не открыта кредитная линия на момент поступления платежек, бумаги передаются в картотеку банка. Такой процесс организован в несколько этапов:
  • Работник банковского учреждения регистрирует бумаги, которые поступили в бумажной ли электронной форме.
  • Несовершенная выплата показывается на забалансовом счету.
  • Банк ставит в известность клиента о невозможности исполнения поручения. В итоге платеж ставится в очередь.
  • Как только на р/с появляются необходимые средства, производится списание требуемой сумы (в порядке очереди).
  1. Платежи, которые нуждаются в подтверждении со стороны владельца р/с. Алгоритм действий работника финансового учреждения:
  • Платежные поручения, которые поступают в бумажном или электронном виде, регистрируются банкиром.
  • Общие суммы для их проведения отображаются на забалансовом счету.

Базовые услуги РКО

В базовый список услуг, которые могут быть оказаны юридическому лицу, входят:

  1. Пополнение счета и снятие средств с баланса, плюс свободное их перемещение;
  2. Обслуживание в дистанционном режиме;
  3. Выполнение валютных операций;
  4. Расчёты по безналу.

Рассмотрим, зачем нужно наличие картотеки на расчётном счёте и какие виды картотек сегодня используются.

Как организована очередность выплат?

Каждый банк выполняет поручения в порядке, установленном законом. Ни одна платежка не может погашаться раньше, чем будет исполнена предыдущая. Если на р/с нет необходимых средств, выплаты производятся следующим образом:

  • Покрытие ущерба жизни (здоровью).
  • Выплаты больничных, отпускных, заработной платы.
  • Погашение долга перед ФНС, ФСС и ПФР.
  • Платежи различным фондам (внебюджетным и бюджетным).
  • Прочие требования (с учетом срока поступления).

Картотека в банке — обязательный атрибут современных финансовых учреждений, обеспечивающий своевременность и корректность проведения платежей, а также контроль неисполненных поручений.

Что значит картотека расчётного счета?

Картотека на расчётном счёте – это один из инструментов, которые банк использует для управления платёжными поручениями владельца счета.

Все поручения и счета, которые по той или иной причине банк выполнить не может, он перемещает на хранение в картотеку.

Поэтому существует две больших группы причин, по которым может возникнуть необходимость открытия картотеки:

  • Одобрение клиента (акцепт) не было получено, поэтому платёжное поручение на списание средств прошло без одобрения. Аналогичная ситуация случается, когда платёж не прошёл по причине ареста расчётного счета;
  • На счету организации нет достаточно средств, чтобы она могла исполнить свои обязательства. Также подобное случается, когда овердрафт по счету не предусмотрен или лимит уже был превышен. В этих случаях поручения не могут быть выполнены.

Картотека в банке: основные виды и особенности

Подобный факт сыграет на руку предпринимателю, если ему потребуется подать заявку на увеличение лимита овердрафта, открыть новую кредитную линию или получить дополнительные средства на развитие бизнеса.

И наоборот – если картотека есть, банк будет более настороженно относиться к такому предприятию, ведь подобная справка может служить доказательством наличия финансовых проблем. Обращаем ваше внимание, что картотека по счету может быть отрыта только для юридических лиц, но не для ИП.

Справка об отсутствии картотеки по расчётному счету выдаётся непосредственно в том банке, в котором обслуживается юр. лицо.

В ней лишь содержатся сведения о том, что по данному номеру расчётного счета есть неоплаченные обязательства, так что как только на балансе будут средства или получен акцепт – все они будут поочерёдно погашены.

Предлагаем ознакомиться  Наследство после смерти бабушки 2020

Разновидности картотеки

Банки выделяют картотеки двух видов:

  1. Картотека №1. Включает в себя преимущественно ту документацию, для проведения которой требуется получить согласие от клиента. Здесь содержатся все данные по внебалансовому счету №90901 (платёжки от поставщиков и пр.). Чтобы платёж прошёл, копию такого уведомления получает клиент и одобряет его. В этот раздел могут отнести документы, которым требуется дать разрешение на проведение, но пользователь не может это сделать, поскольку счёт арестован судебным приставом. Сегодня метод расчёта при помощи платёжных требований используется всё реже.
  2. Картотека №2. Сюда помещается документация, для оплаты которой недостаточно средств на счету. В основном это документы, числящиеся на внебалансовом счёте №90902. Картотека может быть открыта, если к счёту не подключён овердрафт или кредитная линия, средств на балансе недостаточно, в то время как платёжные поручения продолжают поступать. Новое поручение не может быть выполнено до тех пор, пока не закроется предыдущее, отсюда «очередь» неоплаченных платёжек.

По какому принципу будут проходить платежи по картотекам?

Если суммы на покрытие всех долговых обязательств не хватает, то на основании ст. 855 части 2 ГК РФ по картотеке №2 установлен такой порядок списания:

  1. Алименты и платежи-компенсации за причинённый вред здоровью и жизни;
  2. Расчёты с персоналом, в том числе платежи по заработной плате, больничным и отпускным для работников этого юридического лица;
  3. Обязательные платежи по Пенсионному фонду, соцстраху и на погашение задолженности перед налоговой;
  4. Платежи в другие бюджетные и не только фонды;
  5. Другие поручения в том порядке, в котором они поступили.

В рамках каждой из этих групп платежи тоже будут погашены в тот порядке, в котором поступили поручения.

В таком порядке долги и будут закрываться. Чтобы иметь возможность осуществлять новые платежи, необходимо снять картотеку с расчётного счета, т.е. в полной мере расплатиться с обязательствами.

Относительно картотеки №1 банк самостоятельно формирует две очереди, которые не зависят друг от друга:

  • Платежи, которые ждут, пока клиент «даст добро»;
  • Платежи, на проведение которых нужно разрешение уполномоченного органа (обычно налоговой, суда и пр.).

Таким образом банковская картотека – это невыполненные платёжные и расчётные документы, ждущие своей очереди.

Сюда они попадают, если у юридического лица владельца счёт нет достаточно средств на балансе или для проведения платежа требуется акцепт.

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет?

Да

Нет

РКО в Точка банке. Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
  • До 7% на остаток по счету;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Райффайзенбанке. Открыть счет
  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 490 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт - бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Тинькофф банке. Открыть счет
  • Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  • Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  • После 2 месяцев от 490 р./мес.;
  • До 8% на остаток по счету;
  • Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.
РКО в Сбербанке. Открыть счет
  • Открытие р/с – 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р./мес;
  • Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
  • Много дополнительных услуг.

РКО в ВТБ. Открыть счет
  • Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
  • 3 месяца обслуживания 0 рублей;
  • Переводы и операции с наличными - 0 рублей;
  • 0 руб. открытие счета;
  • 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
  • 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
  • 0 руб. первое внесение наличных на счет;
  • 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
  • 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.
Предлагаем ознакомиться  Перечень анализов для военкомата
РКО в Восточном банке. Открыть счет
  • Открытие счета бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
  • 3 месяца обслуживания бесплатно;
  • после 3 месяцев от 490 р./мес.
РКО в ЛОКО Банке. Открыть счет
  • Открытие счета – бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Снятие наличных от 0,6%;
  • Бесплатный терминал для эквайринга;
  • Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.
РКО в Эксперт Банке.

Банковская картотека
– неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке , в котором открыт расчетный счет плательщика.

В картотеку расчетные документы помещаются, если:

  • у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
  • ожидается акцепт плательщика для исполнения;
  • ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).

Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.

Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.

Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение , но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.

При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.

В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.

Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.

Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.

Предлагаем ознакомиться  Если хотят уволить с работы против желания сотрудника

ЧТО ТАКОЕ БАНКОВСКАЯ КАРТОТЕКА?
Под банковской картотекой принято понимать расчетные документы клиентов, которые подлежат контролю со стороны кредитно-финансового учреждения, которое обслуживает конкретного пользователя.Эти документы обычно характеризуются в качестве невыполненных. Платежные документы банковского клиента могут попадать в картотеку банка по нескольким причинам.

Так, для исполнения так называемых платежных поручений может быть недостаточно имеющихся денег, ожидания осуществления платежа в условиях отсутствия акцепта в соответствии с отечественным законодательством, ожидания акцепта клиента.
В отечественных кредитно-финансовых учреждениях принято выделять такие виды картотек, как Картотека №1 и Картотека №2.

В первую из них входит документация, выполнением которой предполагается наличие специального разрешения. Второй вариант используется, если на счете клиента недостаточно денежных средств для немедленного выполнения платежного документа. Это является основной причиной попадания в картотеку банковской компании.

В дальнейшем выполнение соответствующего документа происходит параллельно с тем, как на клиентский счет поступают деньги. Одновременно с этим необходимо помнить о том, что новые платежные документы, которые создаются пользователем, не подлежат банковскому выполнению до закрытия картотеки. Впрочем, может осуществляться частичная оплата соответствующих платежных поручений, чего нельзя сказать об обычных.

В случае наличия у компании картотеки речь можно вести о нестабильном финансовом положении предприятия. Если у последнего нет так называемой картотеки банка, оно может претендовать на получение со стороны кредитно-финансовой организации дополнительного финансирования.
Допустим, платежное требование предъявляется на предприятие со стороны поставщика.

При этом его оплата должна осуществляться с акцептом плательщика. В подобных ситуациях в качестве условия оплаты тот, кто получает денежные средства, должен указать «с акцептом». Подобное требование помещается в Картотеку № 1, при этом владелец расчетного счета получает с целью принятия оплаты один экземпляр.

На сегодняшний день крайне редко осуществляются расчеты платежными требованиями.
Что касается второго варианта применения Картотеки № 1, то здесь речь идет о помещении в документы, которыми предполагается разрешения на исполнение. Такая необходимость может возникнуть, если, к примеру, кредитно-финансовая организации получает судебное решение относительно ареста баланса либо же какой-нибудь части суммы, которая на нем находится.

В подобном случае в картотеке будут находиться документы, которые не оплачиваются, пока доступ к распоряжению счета является ограниченным.
Использование картотеки № 2 имеет следующие особенности. К примеру, компанией передается платежное поручение в банковскую структуру. При этом в текущем периоде у нее наблюдается нехватка денег на расчетном счете для того, чтобы соответствующее поручение было немедленно исполнено, а кредит в банке невозможно получить.

Так, служащий банка осуществляет проверку того, правильно ли было оформлено платежное поручение, а затем, если нарушений не было обнаружено, помещает в картотеку. После этого платежное поручение исполняется параллельно тому, как на счет поступают денежные средства, согласно очередности платежей, которая предполагается российским законодательством.

Примечательным является то, что кредитно-финансовые учреждения могут исполнять очередные платежные поручения до того момента, когда картотека будет полностью закрыта. Таким образом, дальнейшее распоряжение на списание денежных средств, как правило, начинает действовать только после исполнения тех платежных поручений, которые уже имеются в так называемой картотеке банковской организации.

Помимо этого, платежное поручение, которое еще не было исполнено, может быть отозвано компанией посредством отказа от помещения его в картотеку. Поручение также может быть отменено организацией, даже если оно уже находится в картотеке. Также в случае, если поручение было исполнено не полностью, пользователь имеет полное право отозвать платеж на те денежные средства, которые остались не использованными.

, , , , , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector